关于印发《东南大学公务卡管理暂行办法》的通知

发布者:单良发布时间:2014-04-28浏览次数:392

校发〔201487

 

学校各部门、单位

为进一步深化国库集中支付制度改革,规范中央预算单位财政授权支付业务,减少现金支付结算,提高支付透明度,加强财政监督,根据《财政部中国人民银行关于印发<中央预算单位公务卡管理暂行办法>的通知》(财库〔200763号)、教育部《关于转发<财政部 中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知>的通知》(教财司函〔2012255号)和《关于加快推进公务卡管理制度的通知》(校通知〔2012155号)等有关文件规定,结合我校实际情况,特制定《东南大学公务卡管理暂行办法》,现予印发,请遵照执行。

 

        

                            

  东南大学

2014418      

    主动公开

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

东南大学公务卡管理暂行办法

第一章 总则

第一条  为进一步深化国库集中支付制度改革,规范中央预算单位财政授权支付业务,减少现金支付结算,提高支付透明度,加强财政监督,根据《财政部中国人民银行关于印发<中央预算单位公务卡管理暂行办法>的通知》(财库〔200763号)、教育部《关于转发<财政部 中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知>的通知》(教财司函〔2012255号)和《关于加快推进公务卡管理制度的通知》(校通知〔2012155号)等有关文件规定,结合我校实际情况,制定本办法。

第二条  本办法所称公务卡,是指学校在职工作人员(以下统称工作人员)持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准人民币信用卡(银行贷记卡)。我校公务卡为中国建设银行财政预算单位公务卡,该公务卡应与持卡人本人的中国建设银行借记卡账户绑定,以最大限度利用公务卡还款期。

第三条  财政资金支付业务中原使用现金结算的公用经费支出,包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、专用材料费等,应当使用公务卡或转账方式结算

目前,财政资金支付的是指财政授权支付的“985工程”项目、国家重点实验室项目、基本科研业务费项目、改善基本办学条件项目、本科教学工程项目、千人计划项目、民口重大专项、省“985工程”配套专项项目等国家专项项目和校内预算安排的部门运行费、校内专项资金项目等。

第四条  公务卡的发卡银行(以下简称发卡行)是指办理国库集中支付业务的代理银行,我校发卡行为中国建设银行南京四牌楼支行。

第五条  持有公务卡的工作人员(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务,并及时向学校财务处申请办理报销手续。

第二章 公务卡日常管理

第六条  公务卡由学校财务处统一组织学校工作人员向发卡行申办。各部门单位领导应高度重视公务卡制度改革,指派专门的经办人负责组织本部门单位教职工申请办理公务卡的有关事项。

第七条  学校财务处在工作人员新增或调动、退休时,应及时组织办理公务卡的申领或停止使用等手续,并及时通知发卡行。现有工作人员涉及公务卡的相关信息变动时,应及时通知学校财务处和发卡行办理相关手续。

第八条 公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后,由持卡人及时向学校财务处申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务,但不得办理财务报销手续,学校不承担私人消费行为引致的一切责任。

第九条 公务卡的信用额度,由学校根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡行协商设定,原则上满足由本人根据业务支付需求申请的信用额度发卡行可根据持卡人资信情况对其公务卡信用额度进行调整,并及时通知持卡人和学校财务处。特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务消费需要时,持卡人可提前向发卡行申请临时增加信用额度,增加的额度和使用期限等具体事项,按照发卡行有关规定执行。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付,后还款。

第十条  公务卡实行“一人一卡”实名制管理公务卡的卡片和密码均由个人负责保管,公务卡仅限于工作人员本人使用,法律责任主体为公务卡持有人,并承担相应法律责任

第十一条  发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单,并按照与持卡人约定的方式,及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。
  
第十二条 持卡人对公务消费交易发生疑义,可按发卡行的相关规定等提出交易查询。

第三章 公务卡支付管理

第十三条 目前我校公务卡使用的范围:

根据《财政部关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知》(财库〔2011160号)规定,要求16大类的支付必须使用公务卡支付,结合学校实际情况,我校暂定以下由财政资金中支出的,原使用现金结算的5项日常公用支出业务原则上都应使用公务卡支付或转账方式结算。

(一)办公费:指部门、单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

(二)印刷费:指部门、单位的印刷费、打印费、复印费、图文制作费等支出。

(三)差旅费:指部门、单位工作人员因公出差(含国境内外)支付的住宿费,购买高铁/动车票、机票等支出的交通费。

(四)会议费:指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费、文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

(五)专用材料费:指部门、单位购买的实验室日常专用材料的支出。

第十四条 下列情况可暂不使用公务卡结算:

(一)在县级以下(不包括县级)地区发生的公务支出。

(二)在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出。

(三)按规定支付给个人的支出。

(四)签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。

除上述情况外,因特殊情形确实不能使用公务卡结算的,应事先报财务处批准。

第十五条  使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并须取得原始发票等财务报销凭证,以及本人签名的相对应的公务卡POS消费交易凭条(即持卡人存根联)等单据。学校财务处对于公务支出有事前审批要求的,持卡人应事先按要求履行相关审批手续。

第十六条  原则上同一持卡人信用消费单笔一般不得超过2万元,月透支余额不得超过5万元。

第十七条  公务卡本行本地溢出款取现免费。

第四章 公务卡财务报销管理

第十八条  使用公务卡结算,不改变学校现行财务管理制度、报销审批程序。

第十九条  持卡人使用公务卡进行公务消费后,必须在发生公务消费次日(非工作日顺延)至规定的免息还款期截止前3个工作日内,到财务处报销窗口报销。

第二十条  持卡人使用公务卡同时进行公务和个人消费时,必须将公务消费与个人消费部分区分开,应分别刷卡支付,并分别打印交易消费凭条和报销发票。财务处只对公务消费部分审核POS消费交易凭条和报销发票,仅对公务消费部分进行报销。在办理报销手续时,如果既有现金消费又有公务卡消费,应注明公务卡报销金额,以便于财务人员进行核对处理。

第二十一条  按规定应采取对公转账和校内转账结算的业务,仍采取对公转账(支票、汇款)和校内转账结算,不使用公务卡进行结算。

第二十二条  各部门、单位负责人要严格执行财经纪律,应对本部门、单位公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核,严格控制支出,杜绝超范围、超标准支出,确保公务消费支出控制在规定范围之内。

第二十三条  下列情形所产生费用由持卡人个人承担,学校财务处不予报销。

(一)报销时提供的报销凭证(发票)与公务卡消费交易凭条不符的。

(二)持卡人透支提取现金所产生的手续费等;持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要,应当事前经学校财务处批准,未经批准的提现业务,提现手续费等费用由持卡人承担。

(三)持卡人未能在公务卡免息期内还款,所造成的罚息和滞纳金等。

(四)因持卡人个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失。

(五)其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。

第二十四条 因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应及时将相应款项退回学校财务处,并由学校财务处及时退回零余额账户。持卡人退款的财务审核手续按学校财务制度规定执行。

第五章 管理职责

第二十五条 学校财务处在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)选择学校公务卡发卡行,签订公务卡服务协议。

(二)组织学校工作人员统一办理公务卡,做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。

(三)督促学校持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本校有逾期欠款的持卡人催收欠款。

 (四)配合财政部做好公务卡监督管理等有关工作。

第二十六条  持卡人的主要职责是:

(一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。持卡人个人资料发生变化,应及时向发卡行申请办理变更手续。如出现公务卡遗失、被盗或者被其他人占有的情形,持卡人应及时致电发卡行客户服务热线办理挂失手续,并将新卡号告知学校财务处。如未及时挂失造成的经济损失由持卡人个人承担。公务卡挂失后可向发卡行申请补办新卡。

(二)执行公务所需支出,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受财政部门和所在学校财务处对公务支出的监控管理。

(三)公务卡用于部门、单位公务支出的结算。持卡人在未办理报销手续之前,无论是公务消费还是个人消费均属个人行为,个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

(四)及时归还公务卡项下银行欠款。持卡人应与本人的中国建设银行借记卡账户绑定,通过此约定账户进行自动还款,以最大限度利用公务卡还款期,也可通过网点还款、自动终端还款、网上还款等多种还款方式及时还款。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果,由持卡人负责,学校不承担由此引发的任何责任。

(五)因离职、退休等原因离开学校,应按学校要求清理公务卡项下债权债务,停止公务卡的使用。

(六)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。严禁持卡人违规使用公务卡,对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果,由持卡人负责,学校不承担由此引发的任何责任。

第二十七条  严禁将非我校工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏我校公务卡持卡人的私人交易信息;严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销;严禁发卡行对外泄漏与公务卡支出有关的各种数据资料。违反规定的,依据有关规定,追究相关单位负责人和直接责任人的行政责任,情节严重涉嫌犯罪的,移交司法机关,依法追究刑事责任。

第六章 附 

    第二十八条  本办法未尽事宜,按国家规定执行。

    第二十九条  本办法自201461起执行。

 

 

 

 东南大学校长办公室              2014418日印发

 

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